Исполнительный регламент ОАЭ по ПОД/ФТ

Статья Preamble

Кабинет министров: — рассмотрев Конституцию; — Федеральный закон № 1 от 1972 года о компетенции министерств и полномочиях министров, с изменениями; — Федеральный декрет-закон № 10 от 2025 года о противодействии отмыванию денежных средств, борьбе с финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения; — Решение Кабинета министров № 10 от 2019 года об Исполнительном регламенте Федерального декрета-закона № 20 от 2018 года о противодействии отмыванию денежных средств, борьбе с финансированием терроризма и финансированием незаконных организаций, с изменениями; — на основании предложения Министра финансов и одобрения Кабинета министров, постановил:

Статья 1

К настоящему Решению применяются определения, установленные указанным выше Федеральным декретом-законом № 10 от 2025 года. Дополнительно приведённые ниже термины и выражения имеют указанные значения, если из контекста не следует иное: Компании: компании любого вида и с любой деятельностью, на которые распространяется действующее законодательство Государства. Высшее руководство: лицо или лица, уполномоченные принимать стратегические и исполнительные решения, существенно влияющие на управление рисками, политику комплаенса и операционное управление, включая главных исполнительных директоров, генеральных директоров, членов совета директоров и любое лицо, должность которого позволяет прямо влиять на ведение деятельности и внутренние политики, включая политику комплаенса. Финансовое учреждение-посредник: финансовое учреждение, которое в платёжной цепочке получает и передаёт перевод денежных средств между финансовым учреждением-отправителем и финансовым учреждением-получателем либо другим финансовым учреждением-посредником. Финансовое учреждение-получатель: финансовое учреждение, которое прямо или через финансовое учреждение-посредника получает перевод от финансового учреждения-отправителя в пользу получателя и является конечной точкой платёжной цепочки. Финансовые учреждения: любое лицо, которое в качестве коммерческой деятельности от имени или в интересах клиента осуществляет один или несколько видов финансовой деятельности либо операций, предусмотренных статьёй 2 настоящего Решения. Установленные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP): любое лицо, которое от имени или в интересах клиента осуществляет один или несколько видов коммерческой или профессиональной деятельности либо операций, предусмотренных статьёй 3 настоящего Решения. Коммерческие игры: любая азартная игра либо основанная на случае или навыке практика, предполагающая денежную ставку для выигрыша денег или иной ценности, включая соглашение о том, что проигравший выплачивает победителю деньги или иное согласованное встречное предоставление. Понятие, помимо прочего, включает лотереи, игровые залы, интернет-игры, ставки на спорт и иные лицензированные игры случая или возможности, регулируемые Генеральным органом по регулированию коммерческих игр, независимо от проведения в игровых помещениях или вне их. Операторы коммерческих игр: лица, эксплуатирующие игровые залы, интернет-игры, ставки на спорт или лотереи. Поставщики услуг виртуальных активов: любое лицо, которое в качестве коммерческой деятельности от имени или в интересах другого физического или юридического лица осуществляет один или несколько видов деятельности с виртуальными активами либо связанных операций, предусмотренных статьёй 4 настоящего Решения. Протектор траста: физическое или юридическое лицо, назначенное трастовым документом и наделённое полномочиями для защиты траста, обеспечения надлежащего управления им и достижения его целей, при условии что такие полномочия не нарушают его юридическую самостоятельность и не приводят к передаче активов в пользу учредителя или к фактическому контролю учредителя над ними. Номинатор: одно или несколько физических или юридических лиц, прямо или косвенно дающих указания номинальному лицу, действующему от их имени как номинальный директор или номинальный акционер юридического лица. Номинальный акционер: физическое или юридическое лицо, осуществляющее права голоса по указаниям номинатора или получающее дивиденды от его имени; владение акциями в номинальном качестве само по себе не делает его бенефициарным собственником юридического лица. Номинальный директор: физическое или юридическое лицо, обычно выполняющее управленческие функции в компании от имени и по указаниям номинатора; оно не считается бенефициарным собственником юридического лица. Бенефициарный собственник: физическое лицо, которое в конечном счёте владеет клиентом или осуществляет над ним фактический контроль, либо физическое лицо, от имени которого совершаются операции; понятие включает физическое лицо, осуществляющее конечный фактический контроль над юридическим лицом или правовой конструкцией прямо, через цепочку владения или контроля либо иными косвенными средствами, и определяется в отношении одного или нескольких лиц согласно статье 10 настоящего Решения. Разумные меры: меры в рамках надлежащей проверки клиента и процедур установления бенефициарного собственника, соразмерные рискам отмывания денежных средств, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения. Деловые отношения: любые продолжающиеся коммерческие или финансовые отношения финансового учреждения, DNFBP либо поставщика услуг виртуальных активов с клиентом в связи с оказываемой ему деятельностью или услугами. Корреспондентские банковские отношения: отношения между финансовым учреждением-корреспондентом и учреждением-респондентом посредством текущего либо иного счёта или связанной услуги, включая корреспондентские отношения для операций с ценными бумагами или переводов денежных средств. Счета сквозного доступа: корреспондентские счета, непосредственно используемые третьими лицами для совершения операций от своего имени. Финансовая группа: группа финансовых учреждений, состоящая из холдинговой компании или иного юридического лица, контролирующего остальных участников группы и координирующего функции для применения надзора на уровне группы во всех её филиалах и дочерних компаниях согласно Международным основным принципам финансового надзора и политикам и процедурам противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма. Международные основные принципы финансового надзора: Основные принципы эффективного банковского надзора Базельского комитета (принципы 1–3, 5–9, 11–15, 26 и 29); Основные принципы Международной ассоциации органов страхового надзора (принципы 1, 3–10, 18, 21–23 и 25); принципы Международной организации комиссий по ценным бумагам (принципы 24, 28, 29 и 31) и обязанности A, B, C и D. Электронный перевод: любая электронная операция по переводу денежных средств, совершаемая финансовым учреждением или поставщиком услуг виртуальных активов от имени отправителя, при которой средства передаются определённому получателю в другом финансовом учреждении, у другого поставщика услуг виртуальных активов либо в виртуальный кошелёк, независимо от совпадения личности отправителя и получателя. Банк-оболочка: банк, учреждённый или лицензированный в юрисдикции, где он не имеет физического присутствия, и не входящий в регулируемую финансовую группу. Регистр населения: государственный регистр населения, включающий индивидуальные данные и акты гражданского состояния и регулируемый Федеральным законом № 9 от 2006 года о системе регистра населения и удостоверений личности, с изменениями. Клиенты высокого риска: клиенты с повышенным риском вследствие личного профиля, деятельности, характера деловых отношений или географического положения, включая клиентов из государств высокого риска, нерезидентов без выданного Государством удостоверения личности, клиентов со сложной структурой владения, клиентов, совершающих сложные либо экономически или юридически необоснованные операции, крупные наличные операции, операции с неизвестными третьими лицами, а также иные операции высокого риска, определённые финансовым учреждением, DNFBP, поставщиком услуг виртуальных активов или надзорным органом. Политически значимые лица (PEP): физические лица, которым в Государстве или другом государстве поручены либо ранее поручались заметные публичные функции, включая глав государств или правительств, высокопоставленных политиков, государственных должностных лиц, в том числе судебных и военных, старших руководителей государственных предприятий, высокопоставленных должностных лиц политических партий, а также лиц, которым поручено либо ранее поручалось руководство международной организацией или заметная функция в ней, включая членов высшего руководства — директоров, заместителей директоров, членов совета директоров и лиц на равнозначных должностях. Понятие включает: 1. ближайших членов семьи PEP, включая супруга, детей и их супругов и родителей; 2. лиц, известных как близкие партнёры PEP, включая: а. лиц, совместно являющихся бенефициарными собственниками юридического лица или правовой конструкции либо имеющих иные тесные профессиональные или социальные отношения с PEP; б. лиц, единолично являющихся бенефициарными собственниками юридического лица или правовой конструкции, созданных в интересах PEP. Достаточная информация: применительно к юридическим лицам — имеющаяся или доступная информация, позволяющая установить бенефициарного собственника и способ осуществления владения либо контроля, включая полное имя, гражданство, дату и место рождения, адрес проживания, номер и вид удостоверения личности, налоговый регистрационный номер при наличии и иные необходимые сведения. Применительно к правовым конструкциям — информация, позволяющая установить физических лиц — их бенефициарных собственников и их роли, включая сведения о доверительном собственнике, учредителе, протекторе при наличии, бенефициаре либо категории бенефициаров и предоставленных им полномочиях, а также любом ином лице, осуществляющем конечный фактический контроль над правовой конструкцией либо занимающем аналогичное положение. Точная информация: проверенная на достоверность информация. Применительно к юридическим лицам — сведения, достоверность которых подтверждена путём проверки личности и статуса бенефициарного собственника по оригинальным документам, данным или информации из надёжного независимого источника; объём проверки может различаться в зависимости от установленного риска, а при расхождениях принимаются необходимые дополнительные меры. Применительно к правовым конструкциям — сведения, достоверность которых подтверждена проверкой личности и статуса бенефициарного собственника по надёжным документам, данным или информации; объём проверки может различаться в зависимости от риска, а при расхождениях принимаются необходимые дополнительные меры. Актуальная информация: применительно к юридическим лицам — максимально свежие сведения, обновлённые в установленный разумный срок после любого изменения. Применительно к правовым конструкциям — максимально свежие сведения, обновлённые в разумный срок. Однако если бенефициары определены признаками или категорией, доверительные собственники и лица в аналогичном положении не обязаны получать полную достаточную и точную информацию до момента, когда лицо становится бенефициаром при выплате либо намеревается осуществить приобретённые права, с учётом риск-ориентированного подхода. Декрет-закон: Федеральный декрет-закон № 10 от 2025 года о противодействии отмыванию денежных средств, борьбе с финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения.

Статья 2

К финансовым учреждениям относится любое лицо, которое в качестве коммерческой деятельности от имени или в интересах клиента осуществляет один или несколько следующих видов финансовой деятельности либо операций: 1. Принимает депозиты и иные возвратные средства от населения. 2. Предоставляет займы, включая потребительские и ипотечные, с регрессом или без него, и финансирует коммерческие сделки, включая покупку экспортных документов и долгов с регрессом или без него. 3. Осуществляет финансовый лизинг, кроме финансового лизинга потребительских товаров. 4. Оказывает услуги перевода денежных средств или стоимости, кроме физических и юридических лиц, которые лишь предоставляют финансовым учреждениям системы передачи сообщений или иные вспомогательные системы для перевода средств. 5. Выпускает и обслуживает платёжные средства, включая дебетовые и кредитные карты, чеки, платёжные поручения, банковские тратты и электронные деньги. 6. Предоставляет гарантии и принимает финансовые обязательства. 7. Торгует инструментами финансового рынка, включая чеки, переводные векселя, депозитные сертификаты, деривативы и иные инструменты; иностранной валютой, валютными инструментами, процентными ставками, индексами, другими финансовыми деривативами или оборотными финансовыми инструментами; а также товарными фьючерсами. 8. Участвует в выпуске ценных бумаг и оказывает связанные с ним финансовые услуги. 9. Управляет денежными средствами и портфелями любого вида. 10. Хранит и администрирует денежные средства или ликвидные ценные бумаги от имени других лиц. 11. Совершает иные операции по инвестированию, управлению или использованию денежных средств от имени других лиц. 12. Обеспечивает заключение или накопление по полисам страхования жизни и иным видам инвестиционного страхования, включая услуги страховых агентов и брокеров. 13. Осуществляет обмен денег или валюты. 14. Осуществляет иные виды финансовой деятельности или операций, определённые решением надзорного органа по согласованию с Национальным комитетом.

Статья 3

К установленным нефинансовым предприятиям и профессиям (DNFBP) относится любое лицо, осуществляющее один или несколько следующих видов коммерческой или профессиональной деятельности либо операций: 1. Операторы коммерческих игр, включая игры на судах или иных плавсредствах, при совершении одной финансовой операции или нескольких предположительно связанных операций стоимостью не менее 11 000 дирхамов ОАЭ. Операция исключительно с игровыми фишками или игровыми инструментами финансовой операцией не считается. 2. Брокеры и агенты по недвижимости при заключении от имени клиентов сделок или расчётов по покупке либо продаже недвижимости. 3. Торговцы ценными металлами и драгоценными камнями при одной наличной операции или нескольких предположительно связанных операциях стоимостью не менее 55 000 дирхамов ОАЭ. 4. Адвокаты, нотариусы, иные независимые специалисты юридической профессии и независимые бухгалтеры, независимо от индивидуальной практики, партнёрства или работы специалистом в профессиональной фирме, когда они готовят, проводят или исполняют от имени клиентов финансовые операции, относящиеся к: а. покупке и продаже недвижимости; б. управлению денежными средствами клиента; в. управлению банковскими, сберегательными счетами или счетами ценных бумаг; г. организации взносов для учреждения, деятельности или управления компаниями; д. учреждению, деятельности или управлению юридическими лицами или правовыми конструкциями либо продаже или покупке коммерческих организаций. 5. Поставщики корпоративных и трастовых услуг при совершении от имени или в интересах клиентов операций, относящихся к: а. деятельности агента при инкорпорации или учреждении юридических лиц; б. деятельности либо организации деятельности другого лица как директора или секретаря компании, партнёра либо лица в аналогичном положении в другом юридическом лице; в. предоставлению зарегистрированного офиса, коммерческого адреса, места проживания, почтового или административного адреса компании, юридическому лицу либо правовой конструкции; г. деятельности либо организации деятельности другого лица как доверительного собственника прямо выраженного траста или в эквивалентной функции для иной правовой конструкции; д. деятельности либо организации деятельности другого лица как номинального акционера другого лица. 6. Иные предприятия или профессии могут быть определены решением надзорного органа по согласованию с Национальным комитетом.

Статья 4

Деятельность с виртуальными активами включает: 1. Обмен виртуальных активов на фиатные валюты. 2. Обмен одного или нескольких видов виртуальных активов между собой. 3. Перевод виртуальных активов. 4. Хранение или администрирование виртуальных активов либо инструментов, позволяющих контролировать виртуальные активы. 5. Оказание финансовых услуг или осуществление финансовой деятельности, связанных с предложением или продажей виртуальных активов эмитентом либо участием в них. 6. Иные виды деятельности или операций, определённые решением надзорного органа по согласованию с Национальным комитетом.

Статья 5

1. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов обязаны выявлять, понимать, управлять и оценивать свои риски Преступления соразмерно характеру и масштабу деятельности с учётом риск-ориентированного подхода и результатов Национальной оценки рисков, а также: а. учитывать все соответствующие факторы риска, включая риски клиента, стран и географических районов, продукта, услуги, операции и канала её предоставления, прежде чем определять общий уровень риска и надлежащий уровень мер его снижения; б. документировать процессы выявления и оценки рисков и относящуюся к ним информацию, хранить соответствующее исследование, постоянно его обновлять и предоставлять заинтересованным органам по запросу. 2. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов снижают риски Преступления, выявленные по пункту 1 настоящей статьи, с учётом риск-ориентированного подхода, результатов Национальной и отраслевых оценок рисков и обязаны: а. установить одобренные высшим руководством внутренние политики, меры контроля и процедуры, позволяющие управлять выявленными рисками и снижать их, и постоянно их пересматривать и обновлять; б. обеспечить соразмерность таких политик, мер контроля и процедур характеру и масштабу деятельности, контролировать их применение, оценивать эффективность и при необходимости совершенствовать согласно статье 21 настоящего Решения; в. применять усиленную надлежащую проверку для управления выявленными рисками и их снижения, включая, в частности: 1) получение и проверку дополнительных сведений о личности и занятии клиента, бенефициарном собственнике, объёме денежных средств, а также информации из публичных баз данных и открытых источников; 2) получение дополнительной информации о цели деловых отношений или причинах предполагаемых либо фактически совершённых операций; 3) более частое обновление сведений надлежащей проверки клиента и бенефициарного собственника; 4) принятие разумных мер для установления источника денежных средств и состояния клиента и бенефициарного собственника; 5) повышение интенсивности постоянного мониторинга деловых отношений для выявления необычности или подозрительности и выбор моделей операций, требующих дополнительной проверки; 6) совершение первого платежа со счёта на имя клиента в финансовом учреждении, применяющем эквивалентные стандарты надлежащей проверки; 7) получение одобрения высшего руководства на начало или продолжение деловых отношений с клиентом. 3. После выполнения пунктов 1 и 2 настоящей статьи и по согласованию с надзорным органом финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов вправе при низком риске применять упрощённую надлежащую проверку для управления рисками Преступления, кроме случаев подозрения в его совершении. Такая проверка должна быть соразмерна элементам низкого риска, обеспечивать полное исполнение указаний Исполнительного бюро и иных компетентных органов о целевых финансовых санкциях и может включать, в частности: а. проверку личности клиента и бенефициарного собственника после начала деловых отношений; б. обновление данных клиента через более продолжительные интервалы; в. снижение частоты постоянного мониторинга и проверки операций; г. определение цели и характера деловых отношений из вида операции или установленных отношений без сбора специальных сведений либо процедур. 4. При выявлении высокого риска финансирования распространения оружия массового уничтожения финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов принимают соразмерные меры управления и снижения риска, включая, в частности: а. усиленный внутренний контроль для выявления и предотвращения возможного нарушения, неисполнения или обхода указаний Исполнительного бюро либо иных компетентных органов о целевых финансовых санкциях и постоянную усиленную проверку деловых отношений для обеспечения полного соблюдения; б. документирование принятых мер и предоставление записей компетентным органам по запросу; в. периодический пересмотр внутреннего контроля в соответствии с изменением уровня риска.

Статья 6

1. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов проверяют личность клиента и бенефициарного собственника до или во время установления деловых отношений либо открытия счёта, а при отсутствии таких отношений — до совершения операции для клиента. 2. При низком риске Преступления завершение проверки личности клиента может быть отложено до установления деловых отношений при соблюдении следующих условий: а. проверка завершается в кратчайший возможный срок после начала деловых отношений или совершения операции; б. отсрочка необходима, чтобы не нарушить обычный ход деятельности; в. применяются надлежащие и эффективные меры контроля рисков Преступления. 3. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов принимают меры управления рисками, если клиент может пользоваться деловыми отношениями до завершения проверки.

Статья 7

1. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов, в зависимости от применимости, проводят надлежащую проверку клиента: а. при установлении деловых отношений; б. при подозрении в совершении Преступления; в. при сомнении в точности или достаточности ранее полученных идентификационных данных клиента. 2. Финансовые учреждения проводят надлежащую проверку клиента: а. при разовой операции на сумму не менее 55 000 дирхамов ОАЭ, совершённой одной операцией или несколькими предположительно связанными операциями; б. при разовой операции в форме электронного перевода на сумму не менее 3 500 дирхамов ОАЭ. 3. Поставщики услуг виртуальных активов проводят надлежащую проверку клиента при разовой операции на сумму не менее 3 500 дирхамов ОАЭ, совершённой одной операцией или несколькими предположительно связанными операциями.

Статья 8

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов проводят надлежащую проверку клиента и постоянный мониторинг деловых отношений, включая: 1. Проверку совершаемых на протяжении деловых отношений операций на соответствие имеющимся сведениям о клиенте, характере его деятельности и создаваемом им риске, включая при необходимости источник денежных средств. 2. Поддержание документов, данных и сведений, полученных при надлежащей проверке клиента, в актуальном и релевантном состоянии посредством пересмотра записей с особым вниманием к категориям клиентов высокого риска.

Статья 9

1. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов устанавливают личность постоянного или разового клиента, определяют, является ли он физическим лицом, юридическим лицом или правовой конструкцией, и проверяют личность по оригинальным документам, данным либо информации из надёжного независимого источника следующим образом: а. у клиента — физического лица получают имя по удостоверению личности или проездному документу, гражданство, адрес, дату и место рождения, а когда применимо — имя и адрес работодателя, а также заверенную копию действующего удостоверения личности либо проездного документа; б. у клиента — юридического лица или правовой конструкции получают следующие основные сведения: 1) наименование, организационно-правовую форму, учредительный договор, налоговый регистрационный номер юридического лица, облагаемого корпоративным налогом, и уникальный идентификационный номер при наличии; 2) адрес зарегистрированного офиса или основного места деятельности, а для иностранного лица — имя и адрес законного представителя в Государстве при наличии, с подтверждающими документами; 3) устав либо иные эквивалентные утверждённые документы; 4) имена соответствующих лиц, занимающих должности высшего руководства юридического лица или правовой конструкции. 2. Указанные субъекты проверяют надлежащие полномочия любого лица, действующего от имени клиента, и устанавливают его личность согласно пункту 1. 3. Они понимают цель и предполагаемый характер деловых отношений и при необходимости получают относящуюся к ним информацию. 4. Они понимают характер деятельности клиента и структуру его владения и контроля.

Статья 10

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов учитывают риски Преступления, связанные с клиентом и деловыми отношениями, устанавливают бенефициарного собственника юридического лица и правовой конструкции и принимают разумные меры для проверки его личности по документам, данным либо информации из надёжного независимого источника, обеспечивающие уверенность в установлении личности, следующим образом: 1. Для клиента — юридического лица: а. устанавливается физическое лицо, которое в конечном счёте единолично либо совместно с другим лицом владеет фактической контролирующей долей участия или акциями юридического лица в размере не менее 25 процентов; б. при сомнении в установлении лица по подпункту «а», в том, что владелец доли или контролирующих акций является бенефициарным собственником, либо при отсутствии контроля через долю участия устанавливается физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет юридический или фактический контроль над юридическим лицом либо контроль иными средствами; в. если физическое лицо не установлено по подпунктам «а» и «б», устанавливается одно или несколько соответствующих физических лиц, занимающих должности высшего руководства. 2. Для клиента — правовой конструкции: а. устанавливаются личности доверительного собственника, учредителя, протектора, бенефициаров либо категорий бенефициаров и предоставленные им полномочия, если при учреждении траста конкретные бенефициары не определены; б. устанавливается любое иное физическое лицо, осуществляющее конечный фактический контроль, в том числе прямо или косвенно через цепочку владения или контроля над трастом; в. получают достаточную информацию о бенефициарном собственнике, позволяющую установить его при выплате либо когда он намерен осуществить законно приобретённые права; г. устанавливаются физические лица, занимающие эквивалентные или аналогичные положения в иных правовых конструкциях; д. если стороной правовой конструкции является юридическое лицо, его бенефициарный собственник устанавливается согласно настоящей статье.

Статья 11

Если клиент или его контролирующий собственник является компанией, ценные бумаги которой допущены к обращению на рынке, где действуют требования раскрытия, обеспечивающие достаточную прозрачность для установления бенефициарного собственника, либо её дочерней компанией с контролирующей долей участия, допускается не устанавливать и не проверять личность акционеров или бенефициарных собственников таких компаний. В этом случае идентификационные сведения могут быть получены из публичных реестров, от клиента или из иных надёжных источников.

Статья 12

1. Помимо надлежащей проверки клиента и бенефициарного собственника финансовые учреждения с момента установления или назначения выгодоприобретателя по полисам страхования жизни и иным видам инвестиционного страхования проводят его надлежащую проверку и постоянный мониторинг следующим образом: а. если выгодоприобретатель назван по имени, получают имя физического лица, юридического лица или правовой конструкции; б. если он определён категорией или описанием, например родством (супруг или дети), завещанием или наследством, получают сведения, достаточные для его установления при выплате возмещения или причитающихся сумм; в. во всех случаях личность выгодоприобретателя проверяется при выплате либо осуществлении связанных с полисом прав. 2. Финансовые учреждения учитывают выгодоприобретателя по полису страхования жизни как фактор риска при решении вопроса об усиленной проверке. Если выгодоприобретатель — юридическое лицо или правовая конструкция высокого риска, усиленная проверка включает разумные процедуры установления и проверки его бенефициарного собственника при выплате или осуществлении связанных прав.

Статья 13

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов применяют надлежащую проверку к клиентам и деловым отношениям, существующим на дату вступления настоящего Решения в силу, в сроки, которые сочтут надлежащими с учётом существенности и риска, и обеспечивают достаточность данных, полученных при проверке до вступления Решения в силу.

Статья 14

1. Финансовым учреждениям, DNFBP и поставщикам услуг виртуальных активов запрещается устанавливать или продолжать деловые отношения либо совершать операцию, если они не способны провести надлежащую проверку клиента; при необходимости они рассматривают направление сообщения о подозрительной операции в Подразделение. 2. При подозрении в совершении Преступления они вправе не проводить проверку, если имеются разумные основания полагать, что она предупредит клиента, и направляют в Подразделение сообщение о подозрительной операции с указанием причин непроведения проверки.

Статья 15

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов обязаны: 1. Не вступать в какие-либо отношения с банками-оболочками, включая открытие им счетов и приём от них денежных средств или депозитов. 2. Не открывать и не вести анонимные счета либо счета на явно вымышленные имена.

Статья 16

1. Помимо надлежащей проверки клиента финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов обязаны: а. в отношении иностранных PEP: 1) создать надлежащие системы управления рисками для определения того, является ли клиент или бенефициарный собственник PEP; 2) до установления или продолжения деловых отношений с существующим клиентом — PEP получить одобрение высшего руководства; 3) принять разумные меры для установления источника денежных средств и состояния клиента и бенефициарного собственника — PEP; 4) проводить усиленный постоянный мониторинг деловых отношений; б. в отношении национальных PEP и лиц, которым поручена заметная функция в международной организации: 1) принять надлежащие меры для определения принадлежности клиента или бенефициарного собственника к этим категориям; 2) при деловых отношениях высокого риска применить меры подпунктов 2–4 подпункта «а». 2. Финансовые учреждения, занимающиеся страхованием жизни, до выплаты или осуществления связанных прав принимают разумные меры для определения того, является ли выгодоприобретатель или его бенефициарный собственник PEP. При повышенном риске они до выплаты уведомляют высшее руководство, проводят усиленную проверку всех деловых отношений и при необходимости рассматривают направление сообщения о подозрительной операции.

Статья 17

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов устанавливают индикаторы для выявления подозрения в Преступлении в целях направления сообщений о подозрительных операциях и постоянно обновляют их с учётом развития и разнообразия способов совершения Преступления и указаний надзорного органа.

Статья 18

1. Если финансовое учреждение, DNFBP или поставщик услуг виртуальных активов подозревает либо имеет разумные основания подозревать, что совершённая или предпринятая операция либо денежные средства полностью или частично являются доходами, связаны с Преступлением или предназначены для него, независимо от стоимости, оно, не ссылаясь на банковскую или профессиональную тайну либо договорную ответственность: а. немедленно направляет Подразделению через его электронную систему или иным одобренным способом сообщение о подозрительной операции со всеми имеющимися данными об операции или средствах и связанных сторонах; б. оперативно отвечает на запрос Подразделения о дополнительной информации. 2. Адвокаты, нотариусы, иные независимые специалисты юридической профессии и независимые аудиторы освобождаются от пункта 1, если информация получена при оценке правового положения клиента, его защите или представительстве в суде, арбитраже или медиации, подготовке юридического заключения о судебном производстве, включая консультацию о его начале или предотвращении, независимо от получения до, во время или после производства, либо при иных обстоятельствах профессиональной тайны.

Статья 19

1. Финансовым учреждениям, DNFBP, поставщикам услуг виртуальных активов, их директорам, должностным лицам и работникам запрещается прямо или косвенно сообщать клиенту или иному лицу о направлении либо намерении направить сообщение о подозрительной операции, связанных с ним сведениях или проводимом расследовании; это не препятствует обмену информацией с филиалами и дочерними компаниями финансовой группы по статье 32 настоящего Решения. 2. Попытка адвоката, нотариуса, иного независимого специалиста юридической профессии или независимого аудитора отговорить клиента от противоправного действия раскрытием не считается.

Статья 20

1. С учётом стран высокого риска и стран с недостатками AML/CFT/CPF, определённых Национальным комитетом, и максимально доступной информации о страновом риске финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов вправе полагаться на третье лицо при надлежащей проверке для установления клиента и бенефициарного собственника, понимания деятельности клиента или целей деловых отношений, сохраняя ответственность за точность мер и при условии: а. третье лицо регулируется и надзирается и соблюдает требования настоящего Решения к надлежащей проверке и хранению записей; б. необходимые идентификационные данные и информация, собранные при проверке, немедленно получаются от третьего лица и обеспечивается возможность без задержки получить копии необходимых документов по запросу. 2. При использовании третьего лица из той же финансовой группы обеспечивается: а. применение группой требований к клиентам и PEP, хранению записей и программам борьбы с Преступлением согласно разделам третьему, четвёртому и одиннадцатому части первой настоящей главы и статье 32, а также надзор компетентного органа; б. надлежащее снижение высокого странового риска политиками и контролем группы. 3. Использование третьего лица не включает привлечение внешних ресурсов, в том числе аутсорсинга или агентских услуг, для проведения проверки от имени субъекта, если услуги выполняются по его внутренним политикам и процедурам, внешние ресурсы находятся под его надзором и контролем, а к их персоналу применяются критерии пригодности, добросовестности и эффективный аудит.

Статья 21

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов должны иметь одобренные высшим руководством внутренние политики, меры контроля и процедуры борьбы с Преступлением, соразмерные выявленным рискам, характеру и масштабу деятельности и их снижению. Они постоянно пересматриваются и обновляются и включают: 1. Надлежащую проверку клиента по настоящему Решению, включая управление рисками деловых отношений до завершения проверки личности. 2. Процедуры сообщения о подозрительных операциях. 3. Надлежащую организацию комплаенс-управления, включая назначение комплаенс-офицера управленческого уровня. 4. Процедуры проверки для применения высоких стандартов пригодности и добросовестности при найме работников. 5. Периодические программы и семинары по борьбе с Преступлением для развития компетенций и подготовки комплаенс-функции и иных соответствующих работников. 6. Независимую функцию аудита эффективности и достаточности внутренних политик, контроля и процедур.

Статья 22

Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов назначают под свою ответственность комплаенс-офицера управленческого уровня, независимого в принятии решений и обладающего надлежащей компетенцией и опытом. Он: 1. Контролирует операции, связанные с Преступлением. 2. Проверяет записи, принимает, изучает и оценивает данные о подозрительных операциях и в условиях полной конфиденциальности решает направить сообщение Подразделению либо сохранить материал с указанием причин. 3. Проверяет внутренние системы и процедуры AML/CFT/CPF, их соответствие Декрету-закону и настоящему Решению, оценивает уровень их исполнения учреждением, предлагает обновления и развитие; готовит периодические отчёты непосредственно высшему руководству и по запросу направляет копию надзорному органу вместе с замечаниями и решениями руководства. 4. Разрабатывает, реализует и документирует постоянные программы и планы обучения работников по Преступлению и способам борьбы с ним. 5. Сотрудничает с надзорным органом и Подразделением, предоставляет запрошенные данные и допускает назначенных ими лиц к записям и документам, необходимым для их полномочий.

Статья 23

1. Финансовые учреждения, DNFBP и поставщики услуг виртуальных активов применяют усиленную надлежащую проверку, соразмерную риску деловых отношений или операций с физическим либо юридическим лицом из страны, определённой Национальным комитетом как страна высокого риска или имеющая недостатки системы AML/CFT/CPF. 2. Они применяют контрмеры и иные меры, требуемые надзорным органом по собственной инициативе либо на основании решения Национального комитета в отношении таких стран.