К финансовым учреждениям относится любое лицо, которое в качестве коммерческой деятельности от имени или в интересах клиента осуществляет один или несколько следующих видов финансовой деятельности либо операций: 1. Принимает депозиты и иные возвратные средства от населения. 2. Предоставляет займы, включая потребительские и ипотечные, с регрессом или без него, и финансирует коммерческие сделки, включая покупку экспортных документов и долгов с регрессом или без него. 3. Осуществляет финансовый лизинг, кроме финансового лизинга потребительских товаров. 4. Оказывает услуги перевода денежных средств или стоимости, кроме физических и юридических лиц, которые лишь предоставляют финансовым учреждениям системы передачи сообщений или иные вспомогательные системы для перевода средств. 5. Выпускает и обслуживает платёжные средства, включая дебетовые и кредитные карты, чеки, платёжные поручения, банковские тратты и электронные деньги. 6. Предоставляет гарантии и принимает финансовые обязательства. 7. Торгует инструментами финансового рынка, включая чеки, переводные векселя, депозитные сертификаты, деривативы и иные инструменты; иностранной валютой, валютными инструментами, процентными ставками, индексами, другими финансовыми деривативами или оборотными финансовыми инструментами; а также товарными фьючерсами. 8. Участвует в выпуске ценных бумаг и оказывает связанные с ним финансовые услуги. 9. Управляет денежными средствами и портфелями любого вида. 10. Хранит и администрирует денежные средства или ликвидные ценные бумаги от имени других лиц. 11. Совершает иные операции по инвестированию, управлению или использованию денежных средств от имени других лиц. 12. Обеспечивает заключение или накопление по полисам страхования жизни и иным видам инвестиционного страхования, включая услуги страховых агентов и брокеров. 13. Осуществляет обмен денег или валюты. 14. Осуществляет иные виды финансовой деятельности или операций, определённые решением надзорного органа по согласованию с Национальным комитетом.
Для толкования и применения необходимо сверяться с официальным текстом и действующей редакцией.