1. Компетентные органы регулирования правовых конструкций обеспечивают механизмы для: а. выявления их различных видов, форм и основных характеристик; б. определения и описания процедур создания, получения основных сведений и сведений о бенефициарных собственниках по подпункту «б» пункта 1 статьи 9 и пункту 2 статьи 10; в. незамедлительного и эффективного публичного доступа к сведениям подпунктов «а» и «б»; г. доступа к сведениям о бенефициарных собственниках правовых конструкций, доверительных собственниках и их средствах; д. обеспечения достаточности, точности и актуальности сведений о правовых конструкциях, включая сведения пункта 2. 2. С учётом риск-ориентированного подхода доверительные собственники трастов и лица в аналогичном или равнозначном положении в иной правовой конструкции, созданной или управляемой в Государстве: а. получают и хранят достаточные, точные и актуальные сведения о бенефициарных собственниках по пункту 2 статьи 10; б. если стороны конструкции — юридические лица или иные правовые конструкции, получают достаточные, точные и актуальные основные сведения и сведения о бенефициарных собственниках по подпункту «б» пункта 1 статьи 9 и статье 10; в. хранят основные сведения о поднадзорных посредниках и поставщиках услуг, включая инвестиционных консультантов, управляющих, бухгалтеров и налоговых консультантов. 3. Указанные лица обеспечивают точность сведений пункта 2, обновляют их в течение 15 рабочих дней после изменения и хранят не менее пяти лет после прекращения отношений с правовой конструкцией. 4. Они: а. раскрывают свой статус финансовым учреждениям, DNFBP и поставщикам услуг виртуальных активов при установлении деловых отношений или разовой операции сверх установленного настоящим Решением порога; б. в максимально возможной степени содействуют заинтересованным органам, незамедлительно предоставляя по запросу необходимые сведения; в. по запросу предоставляют финансовым учреждениям, DNFBP и поставщикам услуг виртуальных активов сведения о бенефициарных собственниках конструкции и средствах, удерживаемых или управляемых в рамках деловых отношений. 5. Помимо доверительных собственников и равнозначных лиц заинтересованные органы вправе с учётом риска, контекста и существенности незамедлительно получать достаточные, точные и актуальные сведения о конструкциях, их средствах и доверительных собственниках от: а) регулирующих или обязанных хранить, собирать либо обеспечивать доступ компетентных органов; б) финансовых учреждений, DNFBP и поставщиков услуг виртуальных активов; в) поднадзорных посредников и поставщиков услуг, включая инвестиционных консультантов, управляющих, бухгалтеров и налоговых консультантов; г) любого иного источника таких сведений. 6. Заинтересованные органы, особенно правоохранительные органы и Подразделение, вправе незамедлительно запрашивать и получать от указанных лиц и организаций: а) основные сведения и сведения о бенефициарных собственниках; б) место жительства доверительного собственника или равнозначного лица; в) сведения о средствах, которые финансовые учреждения, DNFBP или поставщики услуг виртуальных активов удерживают либо управляют в связи с доверительным собственником или иным уполномоченным равнозначным лицом, состоящим с ними в деловых отношениях либо проводящим разовую операцию. 7. Решение применяется ко всем правовым конструкциям, созданным в Государстве, и к иностранным конструкциям независимо от наименования — трастам, фидуциарным конструкциям, трастовым договорам или конструкциям, фондам и попечительским конструкциям, — если они связаны с Государством или ведут в нём деятельность либо их доверительные собственники или равнозначные лица проживают в Государстве.
Для толкования и применения необходимо сверяться с официальным текстом и действующей редакцией.