SR 955.3 · SR 955.31 · Редакционное разъяснение

Реестр бенефициарных владельцев Швейцарии: TJPG и TJPV

TJPG и TJPV вступили в силу 1 октября 2026 года; федеральный реестр TranspaReg начал работу в тот же день. Срок первой подачи зависит от категории и положения организации: начало действия режима не означает единую немедленную дату регистрации для всех лиц.

Ключевые выводы

Материал объясняет официальный документ, но не воспроизводит его и не является официальным переводом или индивидуальной консультацией. Для применения проверяются актуальная редакция, закон, кантональная практика и факты.

TJPG и TJPV действуют с 1 октября 2026 года; с этой даты начинаются переходные сроки внесения охватываемых организаций в реестр бенефициарных владельцев.

Закон охватывает перечисленные швейцарские компании, отдельные иностранные юридические лица со связью со Швейцарией и определённые обязанности trustees.

Бенефициар определяется через прямое или косвенное участие не менее 25 процентов, контроль иным способом либо, при отсутствии такого лица, через высшего руководителя.

Организация должна идентифицировать и проверить лиц, документировать цепочку контроля, хранить сведения и направлять установленную информацию в федеральный реестр.

Реестр не является общедоступным; доступ, сообщения о расхождениях, проверки и санкции устроены по правилам закона и постановления.

Статус действия и охватываемые лица

TJPG принят 26 сентября 2025 года и опубликован как AS 2026 323; TJPV принят 12 июня 2026 года и опубликован под SR 955.31. Оба акта действуют с 1 октября 2026 года; в этот день начал работу федеральный реестр TranspaReg. С начала действия режима исчисляются предусмотренные переходные сроки. Закон охватывает, среди прочего, AG, Kommandit-AG, GmbH, кооперативы, SICAV, SICAF и KmGK, а также некоторые иностранные юридические лица с филиалом, фактическим управлением или недвижимостью в Швейцарии. Предусмотрены исключения, которые проверяются по точной структуре владения и статусу лица.

Идентификация, проверка и сообщение

Организация сначала выявляет физическое лицо, которое прямо или косвенно контролирует не менее 25 процентов капитала или голосов, действует совместно с другими либо контролирует организацию иным способом. Если такого лица нет, используется субсидиарное правило о высшем члене руководящего органа. TJPV детализирует косвенное владение, контрольные цепочки, трасты, фонды, совместные действия и диапазоны участия. Полученные сведения проверяются разумными мерами, документируются, поддерживаются актуальными и сообщаются в установленный срок; невозможность проверки не позволяет просто оставить поле пустым и требует специального сообщения.

Реестр, доступ и переход к применению

Федеральный Transparenzregister не является публичным корпоративным поисковиком. Доступ предоставляется определённым органам, а финансовым посредникам и иным уполномоченным лицам — в пределах выполнения предусмотренных законом обязанностей. Механизм сообщений о расхождениях и риск-ориентированная проверка должны повышать точность, но запись не заменяет собственную due diligence. Переходные сроки зависят от категории и существующего статуса организации. С 1 октября 2026 года при применении режима проверяются действующие Fedlex-версии и конкретный срок первой подачи. Вступление актов в силу само по себе не означает, что все организации немедленно просрочили регистрацию: переходные сроки различаются по категории и положению лица.

Редакция и начало действия