Уголовная квалификация строится по каждому составу, участнику, форме вины, времени и территории; коммерческий конфликт сам по себе не доказывает преступление.
Tax& Law+7 (495) 221 31 46Обсудить задачу
StGB · LR 311.0 · LGBl. 1988 Nr. 37 · Редакционное разъяснение · не официальный перевод
Экономические преступления по УК Лихтенштейна (StGB)
StGB действует в консолидированной редакции LILEX с 1 августа 2026 года. Это самостоятельный редакционный обзор, а не официальный перевод или полный текст; процесс, специальные составы и санкционные режимы проверяются по отдельным источникам.
Редакционное разъяснение · не официальный перевод
Ключевые выводы
Это самостоятельное редакционное разъяснение официальных материалов, а не официальный перевод и не воспроизведение полного текста. Перед применением необходимо проверить действующую немецкую редакцию, переходные положения и обстоятельства конкретной ситуации.
Мошенничество, злоупотребление полномочиями, подлог, коррупция и отмывание денег требуют разных фактов и доказательств.
Для юридического лица анализируются действия органов и сотрудников, организация контроля, атрибуция и параллельная личная ответственность.
Сохранение документов, карта денежных потоков и координация с StPO, AML, регуляторными и международными процедурами начинаются до объяснений по существу.
01
Состав, вина, участие и территориальная связь
Для каждого эпизода устанавливаются действие или бездействие, охраняемый интерес, результат, причинность и требуемая форма вины. Затем разделяются исполнитель, соучастник, лицо, содействовавшее фактически, и орган организации. События в нескольких странах требуют анализа места поведения, результата и иных оснований применения права Лихтенштейна. Коммерческий риск, нарушение договора или неудачное решение не превращаются автоматически в уголовное деяние: обвинительная версия должна быть сопоставлена с полномочиями, доступной информацией, добросовестными объяснениями и документированной последовательностью решений.
02
Экономические составы и денежные потоки
Факты не следует описывать общим словом «мошенничество». Проверяются конкретный обман, ошибка, распоряжение и ущерб; для злоупотребления — обязанность, полномочие и вред управляемому имуществу; для подлога — функция документа и способ его использования. Коррупционные и отмывочные риски требуют отдельной карты выгоды, должностного или делового контекста, предикатного деяния, знания и операций. Банковские выписки, бухгалтерия, договоры, переписка и корпоративные протоколы объединяются в проверяемую хронологию, а не выбираются фрагментами в поддержку заранее заданного вывода.
03
Организация, юридическое лицо и реагирование
В отношении организации проверяются фактические полномочия органов и сотрудников, распределение контроля, выявленные сигналы, эскалация и исполнение комплаенс-процедур. Наличие политики без доказательств её работы недостаточно, но организационный недостаток также не презюмируется из одного правонарушения. Реагирование включает законное сохранение данных, независимую команду, защиту тайны, интервью по протоколу и координацию с уголовным процессом, FMA, FIU, AML-обязанностями и иностранными органами. Публичные заявления, уведомление страховщика и контакт с контрагентами согласуются, чтобы не уничтожить доказательства и не создать противоречивую позицию.
LILEX · LLV · FMA
Официальные источники
Это самостоятельное редакционное разъяснение официальных материалов, а не официальный перевод и не воспроизведение полного текста. Перед применением необходимо проверить действующую немецкую редакцию, переходные положения и обстоятельства конкретной ситуации.
Smart Global Capital
Нужно применить право Лихтенштейна к фонду, трасту, компании или финансовой структуре?
Проверим корпоративный, налоговый и регуляторный контур, переходные правила и подготовим документированную правовую позицию.
Обсудить правовую позициюРедакционное разъяснение · не официальный перевод. Это самостоятельное редакционное разъяснение официальных материалов, а не официальный перевод и не воспроизведение полного текста. Перед применением необходимо проверить действующую немецкую редакцию, переходные положения и обстоятельства конкретной ситуации.