01
تُفحص تراخيص البنك والأسواق والترست مستقلة
يبين دليل MAS الوضع القانوني للمؤسسة وقد يسجل عدة تراخيص لها. وتختلف صلاحيات full bank وwholesale bank وmerchant bank وcapital markets services licensee والمستشار المالي وشركة الترست المرخصة. ولا يستبدل المكتب التمثيلي مقدم المنتج المرخص. وقبل العلاقة يُؤكد الكيان المتعاقد ومركز الحساب والحفظ والاستشارة أو الإدارة والائتمان والأسواق وخدمة العميل في دولة إقامته وحماية الأصول.
02
يحتاج مسار سنغافورة إلى مبرر اقتصادي للعميل
تفحص المؤسسة الجنسية والإقامة والدول الضريبية ومكان الأعمال والمهنة والصفة العامة والعقوبات والسمعة وجغرافية الأصول والغرض والنشاط. ولا تمنح الشركة أو المدير المحلي حقاً في حساب شخصي. ويشرح غير المقيم الصلة الاستثمارية والعائلية بآسيا وجواز الخدمة الدولية. وللأسرة تُحدد ملكية الحساب واستخدامه والهدف والمخاطر والعملات والسيولة والصلاحيات والخلافة وبنك أو حافظ بديل.
03
يربط ملف KYC تكوين الثروة بكل مساهمة
يبين مصدر الثروة الأعمال أو بيع أصل أو الأرباح أو الأجر أو الاستثمار أو الميراث أو الهبة أو التوزيع العائلي، ويتتبع مصدر الأموال التحويل من الحدث المشروع والحساب المرسل. ويجب أن تتوافق السجلات والعقود والحسابات المدققة والإقرارات والقرارات ووثائق الإرث والكشوف في الأشخاص والتواريخ والمبالغ. كما يشرح رائد الأعمال وظائف المجموعة والولايات والأطراف المرتبطة والتوزيعات. ولا يستبدل العرض الأدلة الأولية.
تُصمم الخدمات المصرفية الخاصة في سنغافورة كمنظومة تجمع بنكاً منظماً وتفويضاً استثمارياً وثروة مثبتة وحوكمة عائلية وشفافية ضريبية؛ ولا تضمن الشركة أو المكتب العائلي أو VCC قبول البنك.
04
للترست والمكتب العائلي وVCC والقابضة وظائف مختلفة
يعالج الترست الملكية الائتمانية وواجبات trustee، وينظم المكتب العائلي شؤون الأسرة أو أصولها، وVCC وعاء مؤسسي للصندوق، وتمتلك القابضة الاستثمارات. ولا تتبادل هذه الوظائف. ويُفحص trustee في دليل MAS، بينما يتبع ترخيص أو إعفاء المكتب والمدير النشاط الفعلي. ويحدد البنك settlor وtrustee وprotector والمديرين والمساهمين والمستفيدين والمسيطرين وقواعد التوزيع والتصنيف ومصدر الأصول.
05
يشمل تصنيف CRS صاحب الحساب والهيكل
توضح IRAS أن المؤسسات السنغافورية المبلغة تفحص الحسابات وتبلغ عن reportable accounts، ويُفحص المسيطرون في Passive NFE. وقد يختلف تصنيف الترست أو كيان الاستثمار المدار أو VCC أو شركة الاستثمار الشخصية أو القابضة. ولا ينهي حساب سنغافورة الإقامة الأجنبية ولا يلغي CFC أو ضرائب التوزيع أو الإبلاغ عن الحسابات. ويستند الملف المصرفي والإقرار الذاتي والرأي الضريبي إلى الوقائع نفسها.
FAQ
FAQ
هل يفتح غير المقيم حساباً مصرفياً خاصاً في سنغافورة؟
يعتمد على البنك ودولة الإقامة وحجم الثروة ومصدرها والمنتجات وأهلية الخدمة الدولية.
هل تلزم شركة سنغافورية؟
ليس دائماً. للشركة غرض وحساب مستقلان، ولا ينبغي إنشاؤها كذريعة شكلية للخدمات الشخصية.
هل يضمن المكتب العائلي الحساب؟
لا. يفحص البنك الأسرة والملاك والمدير والأصول والتصنيف والمسار مستقلاً.
كيف يسري CRS على الترست أو VCC؟
يُحدد تصنيف الهيكل والمؤسسة أولاً ثم صاحب الحساب والمسيطرون، والنتيجة حسب الوثائق والإدارة.
↗