01
تسبق حوكمة الأسرة اختيار الشركة أو الترست
تحدد الأسرة أولاً المشاركين وأهداف رأس المال وقرارات الاستثمار وصلاحيات الأجيال والتعارضات والتوزيعات وتعليم الخلف والعجز وتسوية النزاعات. ينسق family charter التوقعات لكنه لا يستبدل articles أو اتفاق المساهمين أو trust deed أو الوصية أو تفويض الاستثمار والصلاحيات المصرفية الملزمة. وتوحد وثائق الأصول متعددة الدول كيلا يؤدي حدث واحد إلى إجراءات متعارضة.
02
للقابضة والترست والمكتب العائلي والصندوق وظائف مختلفة
تملك القابضة الأصول أو الأسهم، ويفصل الترست الملكية القانونية عن مصالح المستفيدين، وينظم المكتب إدارة الأسرة وخدماتها، بينما يمثل OFC أو LPF وعاء صندوق استثماري. ولا تتبادل هذه الوظائف. وتبين الخريطة settlor وtrustee وprotector والمديرين ومدير الاستثمار والمستفيدين والمساهمين والسيطرة النهائية والحسابات والقانون ومكان الإدارة الفعلية.
03
يتبع ترخيص SFC النشاط الحقيقي للمكتب العائلي
لا يوجد ترخيص موحد للمكتب العائلي في هونغ كونغ. تطبق SFC اختباراً قائماً على النشاط المنظم ومزاولة الأعمال ومكانها. وقد لا يحتاج المكتب الحقيقي لأسرة واحدة إلى ترخيص إن لم يزاول نشاطاً منظماً أو انطبق استثناء، بينما قد تتطلب خدمات عدة أسر أو الغير أو dealing أو advice أو asset management تراخيص. ولا يغني الاسم أو العقد الداخلي أو رد المصروفات عن تحليل الوظائف.
04
يتطلب امتياز FIHV الضريبي استيفاء جميع الشروط
يتعلق النظام بوعاء استثماري عائلي مؤهل يديره مكتب عائلي واحد مؤهل في هونغ كونغ. وتُختبر البنية وملكية الأسرة والإدارة أو السيطرة المعتادة وأصول محددة مجمعة بقيمة HK$240 مليون على الأقل والأنشطة الجوهرية والمعاملات المؤهلة والموظفون والنفقات والاختيار ومكافحة التجنب. ولا يغطي الامتياز تلقائياً التجارة أو كل أصول الأسرة أو كل ربح لشركة خاصة.
يمكن لهونغ كونغ ربط حوكمة الأسرة والمحفظة والوصول إلى آسيا، لكنها لا تجعل رأس مال الصين القارية حراً في الانتقال. يبدأ الهيكل السليم بقواعد الأسرة والمصدر المشروع لكل أصل، ثم ينسق الترست والقابضة والمكتب العائلي والتراخيص والضرائب والبنوك.
05
تحتاج ثروة الصين القارية إلى مسار مسموح
لا تلغي شركة أو ترست أو حساب هونغ كونغ قواعد الصرف والضرائب والتنظيم في الصين القارية. ولكل تحويل مالك وإقامة ومصدر وغرض وأداة وبنك وموافقة أو تقرير. وCross-boundary Wealth Management Connect نظام مقيد لمستثمرين وبنوك وحسابات وحصص ومنتجات مؤهلة، وليس قناة عامة لإخراج رأس المال. وللاستثمار والأرباح وبيع الأعمال والإرث والهجرة أسس مستقلة.
06
يتبع المسار المصرفي الملكية والإدارة الفعليتين
يقيم البنك المعتمد من HKMA العميل مستقلاً ولا يلزمه فتح حساب بسبب الهيكل أو الامتياز الضريبي. يجمع ملف KYC تاريخ الأسرة ومصدر الثروة وكل مساهمة وUBO وخريطة السيطرة وtrust deed والصلاحيات والبيانات والإقامة والدول والتفويض والمدفوعات. وللحساب الشخصي وحساب الترست والقابضة والتشغيل والاستثمار أغراض مختلفة ولا ينبغي خلطها.
07
يُفحص CRS والضريبة والخلافة في كل دولة معنية
تفحص المؤسسات المالية المبلغة في هونغ كونغ الحسابات وتبلغ عما ينطبق، بما فيه المسيطرون على الكيانات السلبية ذات الصلة. ويتبع تصنيف الترست وFIHV والمكتب والقابضة النشاط والإدارة لا الاسم. وتراجع الإقامة الفردية والمؤسسية وCFC ومصدر الدخل والتوزيعات والإرث والهبة والملكية المستفيدة وتقارير دول الأسرة معاً؛ ولا ينهي هيكل هونغ كونغ الواجبات الأجنبية تلقائياً.
08
يبنى المشروع كخريطة واحدة للأسرة والأصول والقرارات
يبدأ بميزانية الأسرة وخريطة الدول، ثم قواعد الحوكمة وأحداث الخلافة وأوعية الملكية والمقدمون وتحليل SFC والضرائب والفحص المصرفي ومسار التمويل المشروع. وتنسق وثائق الشركات والترست والاستثمار والإرث قبل نقل الأصول. ثم يغطي التقويم قرارات المجلس والأسرة والحسابات والتقارير وشهادات CRS والتوزيعات والمراجعة القانونية السنوية.
FAQ
FAQ
هل يحتاج مكتب الأسرة الواحدة إلى ترخيص SFC؟
ليس دائماً؛ يعتمد على النشاط المنظم ومزاولة الأعمال في هونغ كونغ والاستثناءات، وتُفحص الوظائف قبل بدء الإدارة.
هل تنقل ثروة الأسرة من الصين القارية إلى ترست هونغ كونغ؟
فقط على أساس مشروع ووفق الصرف والضرائب والبنك والقواعد الأخرى؛ ولا ينشئ الترست إذن التحويل.
هل تكفي HK$240 مليون لمعدل FIHV الصفري؟
لا. حد الأصول شرط واحد مع الملكية والإدارة والجوهر والمعاملات والاختيار.
هل يستبدل family charter الوصية وtrust deed؟
لا. يسجل مبادئ الأسرة، بينما تنشأ الآثار من وثائق الشركات والخلافة والترست المطبقة.
↗