01
أدوات ADGM وDIFC المتاحة
تقارن الأسرة عادةً بين مؤسسة أو ترست في ADGM، ومؤسسة أو ترست في DIFC، وشركة قابضة مخصصة، وSPV، ومكتب عائلي. للمؤسسة شخصية قانونية مستقلة، بينما الترست علاقة قانونية يحتفظ بموجبها trustee بالأصول ويديرها لمصلحة المستفيدين أو لغرض مسموح. ويتوقف الاختيار على الأصول والسيطرة المحتفظ بها وأهداف الخلافة ومواقع أفراد الأسرة والأطراف المقابلة.
02
نطاق التطبيق والقيود القانونية
يجب تحديد النظام القانوني قبل صياغة الوثائق، ولا تُفترض قابلية تطبيق قواعد ADGM أو DIFC على البر الرئيسي أو أي منطقة حرة أخرى. قد يتطلب تقديم خدمات الترست أو الاستثمار أو إدارة الأصول مهنياً ترخيصاً، كما يجب على بعض مؤسسات وSPV في ADGM تعيين مزود خدمات شركات مرخص. ولا يلغي الهيكل الإفصاح عن المالك المستفيد أو AML/KYC أو العقوبات أو حقوق الدائنين أو قانون الأسرة والخلافة.
يُختار هيكل الثروة الخاصة في الإمارات وفق القانون الحاكم والأصول والأسرة والإقامة الضريبية والمسار المصرفي، وليس لمجرد استخدام كلمة «مؤسسة».
03
الحوكمة والسيطرة والخلافة
يحدد النموذج العملي المؤسس أو المنشئ، والمجلس أو trustee، والوصي الرقابي أو protector، والمستفيدين، وسلطات التعيين والعزل والصلاحيات المحتفظ بها وتفويض الاستثمار وقواعد التوزيع. ويجب مواءمة الميثاق واللوائح أو trust deed مع خطاب الرغبات وميثاق الأسرة وخطة العجز أو الوفاة. وينبغي أن تتسق الملكية القانونية والسيطرة الفعلية وصلاحيات الحساب المصرفي.
04
حساب الترست أو المؤسسة والأسرة
يفحص البنك أكثر من شهادة التسجيل؛ فيطلب عادةً سلسلة الملكية والسيطرة كاملةً، والمؤسس أو المنشئ، وtrustee، والمجلس، والوصي الرقابي أو protector، والمستفيدين، والإقامة الضريبية، ومصدر الثروة والأموال، وتاريخ تكوين رأس المال، والأصول والعمليات المتوقعة. ويُختار البنك للحفظ أو الخدمات الخاصة أو الاستثمار أو العقار أو المدفوعات التشغيلية، ويبقى فتح الحساب قراراً مستقلاً للبنك.
05
الخريطة الضريبية للأسرة الدولية
قبل نقل الأصول، يشمل التحليل تصنيف المؤسسة أو الترست، وضريبة الشركات الإماراتية، وشروط أي معاملة للمنطقة الحرة، وVAT على الخدمات بمقابل، وضرائب المنشئ والمؤسس والمستفيدين في دول إقامتهم، وقواعد CFC والإبلاغ، وCRS/FATCA، والضرائب عند المساهمة أو التوزيع. ولا يكفي معدل معلن لإثبات النتيجة النهائية أو الاستحقاق للإعفاء.
FAQ
FAQ
ما الهيكل المناسب للثروة العائلية في الإمارات العربية المتحدة؟
تقارن الأسرة عادةً بين مؤسسة أو ترست في ADGM، ومؤسسة أو ترست في DIFC، وشركة قابضة مخصصة، وSPV، ومكتب عائلي. للمؤسسة شخصية قانونية مستقلة، بينما الترست علاقة قانونية يحتفظ بموجبها trustee بالأصول ويديرها لمصلحة المستفيدين أو لغرض مسموح. ويتوقف الاختيار على الأصول والسيطرة المحتفظ بها وأهداف الخلافة ومواقع أفراد الأسرة والأطراف المقابلة.
هل يحمي الهيكل الأصول تلقائياً؟
يجب تحديد النظام القانوني قبل صياغة الوثائق، ولا تُفترض قابلية تطبيق قواعد ADGM أو DIFC على البر الرئيسي أو أي منطقة حرة أخرى. قد يتطلب تقديم خدمات الترست أو الاستثمار أو إدارة الأصول مهنياً ترخيصاً، كما يجب على بعض مؤسسات وSPV في ADGM تعيين مزود خدمات شركات مرخص. ولا يلغي الهيكل الإفصاح عن المالك المستفيد أو AML/KYC أو العقوبات أو حقوق الدائنين أو قانون الأسرة والخلافة.
هل يمكن ضمان فتح الحساب المصرفي؟
يفحص البنك أكثر من شهادة التسجيل؛ فيطلب عادةً سلسلة الملكية والسيطرة كاملةً، والمؤسس أو المنشئ، وtrustee، والمجلس، والوصي الرقابي أو protector، والمستفيدين، والإقامة الضريبية، ومصدر الثروة والأموال، وتاريخ تكوين رأس المال، والأصول والعمليات المتوقعة. ويُختار البنك للحفظ أو الخدمات الخاصة أو الاستثمار أو العقار أو المدفوعات التشغيلية، ويبقى فتح الحساب قراراً مستقلاً للبنك.
↗
الخدمات المرتبطة
- تأسيس الشركة
- فتح المصدر الأولي
- الحسابات المصرفية
- فتح المصدر الأولي
- ضرائب الأعمال
- فتح المصدر الأولي
- الترست والمؤسسات
- فتح المصدر الأولي