01
أدوات الترست والهولدنغ والاستثمار
قد تقارن الأسرة بين ترست خاضع لقانون البحرين وشركة قابضة وحوكمة تعاقدية ووقف ووحدة استثمار جماعي منظمة ومؤسسة أجنبية. يعترف القانون البحريني بالترست وينظم مصرف البحرين المركزي خدمات trustee والبنية المالية. ويبقى الترست نفسه وإدارة الأصول التجارية وخدمات المكتب العائلي عناصر قانونية مختلفة.
02
الترخيص والحدود القانونية
يجب على trustee الذي يقدم خدمات منظمة استيفاء فئة CBB وشروطها. وقد يخضع المكتب متعدد العائلات أو شركة الاستثمار التي تدير الأصول أو تقدم المشورة لقواعد أعمال الاستثمار. ولا يمثل تسجيل شركة أو اتفاقاً عائلياً خاصاً ترخيصاً لإدارة أصول الغير أو الحفظ أو خدمات الترست أو إدارة صندوق أو تقديم مشورة استثمارية منظمة.
تجمع البحرين بين نظام الترست وخدمات المكتب العائلي والاستثمار والخدمات المصرفية المنظمة؛ لذلك يُصمم هيكل الملكية والنشاط المرخص كلٌ على حدة.
03
Trust deed وحوكمة الأسرة
تحدد الوثائق المنشئ وtrustee والمستفيدين وأي protector وأموال الترست وأغراضه وصلاحيات الاستثمار والتوزيعات واستبدال trustee. وتضيف الشركة القابضة أو المكتب العائلي اتفاق المساهمين وميثاق الأسرة وقواعد المجلس وسياسة تعارض المصالح وبروتوكول الخلافة. وكلما احتفظ المنشئ بسلطات فعلية أكبر لزم تدقيق صحة الهيكل وضرائبه وتقييم البنك للسيطرة.
04
الخدمات المصرفية الخاصة وفتح الحساب
يفحص البنك trust deed وصلاحيات trustee وprotector والمنشئ والمستفيدين وUBO والمسيطرين ومصدر الثروة والأموال والإقامة الضريبية والغرض والأصول والنشاط المتوقع ودول المخاطر. ويثبت الهيكل الاستثماري أيضاً ترخيص CBB ووثائق الصندوق ومقدمي الخدمات. ولا يُلزم تسجيل ترست أو مكتب عائلي البنك بفتح حساب.
05
التصنيف الضريبي والدولي
تتناول المراجعة الوضع الضريبي للترست والشركة والتوزيعات وVAT على الخدمات والنشاط والإقامة وضرائب المنشئ والمستفيدين خارج البحرين وقواعد CFC والملكية المستفيدة وCRS/FATCA وأثر نقل الأصول. وعدم وجود ضريبة مستقلة في مستوى واحد لا يستبعد ضريبة على المالك أو المستفيد أو كيان آخر في الهيكل.
FAQ
FAQ
ما الهيكل المناسب للثروة العائلية في البحرين؟
قد تقارن الأسرة بين ترست خاضع لقانون البحرين وشركة قابضة وحوكمة تعاقدية ووقف ووحدة استثمار جماعي منظمة ومؤسسة أجنبية. يعترف القانون البحريني بالترست وينظم مصرف البحرين المركزي خدمات trustee والبنية المالية. ويبقى الترست نفسه وإدارة الأصول التجارية وخدمات المكتب العائلي عناصر قانونية مختلفة.
هل يحمي الهيكل الأصول تلقائياً؟
يجب على trustee الذي يقدم خدمات منظمة استيفاء فئة CBB وشروطها. وقد يخضع المكتب متعدد العائلات أو شركة الاستثمار التي تدير الأصول أو تقدم المشورة لقواعد أعمال الاستثمار. ولا يمثل تسجيل شركة أو اتفاقاً عائلياً خاصاً ترخيصاً لإدارة أصول الغير أو الحفظ أو خدمات الترست أو إدارة صندوق أو تقديم مشورة استثمارية منظمة.
هل يمكن ضمان فتح الحساب المصرفي؟
يفحص البنك trust deed وصلاحيات trustee وprotector والمنشئ والمستفيدين وUBO والمسيطرين ومصدر الثروة والأموال والإقامة الضريبية والغرض والأصول والنشاط المتوقع ودول المخاطر. ويثبت الهيكل الاستثماري أيضاً ترخيص CBB ووثائق الصندوق ومقدمي الخدمات. ولا يُلزم تسجيل ترست أو مكتب عائلي البنك بفتح حساب.
↗
الخدمات المرتبطة
- تأسيس الشركة
- فتح المصدر الأولي
- الحسابات المصرفية
- فتح المصدر الأولي
- ضرائب الأعمال
- فتح المصدر الأولي
- الترست والمؤسسات
- فتح المصدر الأولي