Корпоративный контроль:
не только устав

01

Управление строится как система полномочий

Для китайской LLC недостаточно скопировать стандартный устав. Необходимо согласовать Company Law, articles of association, решения участника или shareholders’ agreement, матрицу одобрений, полномочия legal representative, контроль печатей и банковские права. Иностранная материнская компания должна заранее решить, какие действия доступны локальной команде, а какие требуют одобрения группы.

02

Участники и reserved matters

Собрание участников является высшим органом LLC. Закон распределяет базовые полномочия, но рабочая модель детализируется уставом. Для joint venture особенно важно заранее определить кворум, пороги голосования, deadlock, финансирование, передачу долей и выход.

Обычные вопросы

Порог голосования и процедура закрепляются с учётом обязательных правил Company Law

Ключевые изменения

Устав, увеличение или уменьшение капитала, слияние, разделение, прекращение и изменение формы требуют специального режима решений

Передача доли

Проверяются уведомление других участников, преимущественное право и ограничения устава

Протокол

Фиксирует вопрос, кворум, голоса, решение, дату и подписантов; хранится в корпоративном архиве

03

Board и менеджер: стратегия против ежедневных операций

Board отвечает за исполнение решений участников, бизнес-план, внутреннюю структуру, предложения по капиталу и крупным корпоративным изменениям, а также назначение менеджера и ключевых руководителей. В небольшой LLC вместо коллегиального board может действовать один директор, если это допускает применимая модель.

Состав

Определяется Company Law и уставом; для небольшой LLC возможен один директор

Срок

Срок полномочий директора по уставу — не более трёх лет за один срок, с возможностью переизбрания

Manager

Полномочия задаются уставом или решением board; manager отчитывается перед board

300+ работников

Проверяется требование об участии представителя работников в board, если соответствующее представительство не обеспечено через supervisory body

04

Legal representative — внешний контур полномочий

Legal representative — директор или manager, который в соответствии с уставом ведёт дела компании от её имени. Его имя указывается в business license и реестре. Внутреннее ограничение полномочий важно для ответственности внутри группы, однако не всегда защищает компанию во внешних отношениях с добросовестным контрагентом.

Назначение

Устав плюс решение компетентного органа и регистрационная подача

Замена

Решение, обновление реестра, business license, банка, налогов, лицензий и доверенностей

Отставка

Уход директора или manager, являющегося legal representative, требует назначения нового лица в установленный срок

Контроль

Лимиты договоров, dual approval, хранение печатей и платёжные права

05

Supervisor или audit committee

Общая модель предусматривает supervisory board или supervisor, но Company Law позволяет при установленных условиях разместить audit committee внутри board и не создавать отдельный supervisory body. Для небольшой LLC участники могут согласовать отсутствие supervisor, если соблюдены требования закона.

Supervisor

Проверяет финансы и действия директоров и senior management

Audit committee

Может выполнять функции supervisory board внутри совета директоров

Независимость

Нельзя механически совмещать контрольную роль с контролируемой исполнительной функцией

Практика

План проверок, доступ к документам, конфликт-процедура и канал эскалации участнику

06

Лояльность, осмотрительность и конфликт интересов

Directors, supervisors и senior managers несут обязанности лояльности и осмотрительности. Они должны избегать использования должности в личных интересах, раскрывать связанные сделки, не присваивать корпоративные возможности и не конкурировать с компанией без надлежащего одобрения.

Duty of loyalty

Интерес компании выше личной выгоды должностного лица

Duty of diligence

Разумная степень внимания, обычно ожидаемая от руководителя в аналогичной позиции

Related-party transaction

Раскрытие связи и одобрение компетентным органом по установленной процедуре

Третьи лица

При умысле или грубой неосторожности в отдельных случаях возможна личная ответственность перед контрагентом

Контролирующий участник

Нельзя использовать влияние для указаний, причиняющих компании или другим участникам ущерб

07

Board контролирует реальность капитала

Подписанный капитал новой LLC в общем случае вносится в течение пяти лет. Board должен проверять вклады; при просрочке компания направляет участнику требование. Реформа также усилила механизмы досрочного внесения капитала при риске неплатёжеспособности и ответственность за недостоверные вклады.

Capital schedule

Фиксируется в уставе и сверяется с реальным бюджетом компании

Проверка вклада

Board контролирует сумму, срок, форму и документы о передаче имущества

Просрочка

Формальная процедура требования и возможной утраты прав по невнесённой части

Передача доли

Проверяется статус вклада и распределение ответственности за невнесённый капитал

Изменение капитала

Корпоративное решение, защита кредиторов и регистрационные действия

08

Печати, подписи и банк должны совпадать с governance

Company chop имеет большое практическое значение для действий китайской компании. Дополнительно используются finance chop, legal representative chop, invoice chop и иные печати. Их хранение, применение и журналирование должны быть формально распределены; банковские токены и права интернет-банка — контролироваться отдельно.

09

Бенефициары и корпоративная прозрачность

С 1 ноября 2024 года действует система подачи сведений о бенефициарных владельцах. Компания определяет применимость, идентифицирует физических лиц по критериям владения, контроля и получения выгоды, подаёт сведения через регистрационную систему и обновляет их при изменениях. Отдельно банк проводит собственную KYC/AML-проверку.

Corporate registry

Данные о компании, участниках, органах и зарегистрированных изменениях

Beneficial owners

Идентификация конечных физических лиц по действующим критериям и подача сведений

Foreign investment reporting

Предусмотренная информация об иностранной инвестиции и её изменениях

Bank KYC

Структура владения, контроль, источник средств, операции и подтверждающие документы

Annual reporting

Ежегодная отчётность market entity и иные применимые раскрытия

10

Минимальный комплект корпоративного контроля

1. 01

   Устав, shareholder agreement и перечень reserved matters без противоречий.

2. 02

   Регламент board, manager, supervisor или audit committee и календарь заседаний.

3. 03

   Матрица полномочий для договоров, найма, закупок, налогов и споров.

4. 04

   Политика печатей, доверенностей, электронных подписей и банковских токенов.

5. 05

   Реестр участников, директоров, UBO, вкладов в капитал и связанных лиц.

6. 06

   Шаблоны повесток, решений, протоколов, conflict disclosure и related-party approvals.

7. 07

   Годовой compliance-календарь: регистрации, отчётность, лицензии, налоги и аудит.